各位老板，這樣轉(zhuǎn)賬＝偷稅！不僅要查公司的賬戶，更會(huì)稽查公司法定代表人、
日期：2019-02-27 10:42:21
近日，最高人民法院、最高人民檢察院發(fā)布，明確：要小心了各位老板些，這樣轉(zhuǎn)賬＝偷稅！公轉(zhuǎn)私，私轉(zhuǎn)私開(kāi)戶稅務(wù)局嚴(yán)查來(lái)了,2月1日起
尤其是那些還在用私人賬戶發(fā)工資的老板們，那些超過(guò)限額劃款的銀行賬戶，都要小心了！
企業(yè)轉(zhuǎn)賬的哪些交易行為
容易被稅務(wù)和銀行盯上呢？
大額支付：
中國(guó)人民銀行在2007年3月1日施行的《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》中對(duì)大額交易進(jìn)行了定義：
（1）法人、其他組織和個(gè)體工商戶（以下統(tǒng)稱(chēng)單位）之間金額100萬(wàn)元以上的單筆轉(zhuǎn)賬支付；
（2）金額20萬(wàn)元以上的單筆現(xiàn)金收付，包括現(xiàn)金繳存、現(xiàn)金支取和現(xiàn)金匯款、現(xiàn)金匯票、現(xiàn)金本票解付；
（3）個(gè)人銀行結(jié)算賬戶之間以及個(gè)人銀行結(jié)算賬戶與單位銀行結(jié)算賬戶之間金額20萬(wàn)元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn)。
如果發(fā)生了大額交易，金融機(jī)構(gòu)要執(zhí)行以下操作：
大額轉(zhuǎn)賬支付由金融機(jī)構(gòu)通過(guò)相關(guān)系統(tǒng)與支付交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)連接報(bào)告。并在交易發(fā)生日起的第2個(gè)工作日?qǐng)?bào)告中國(guó)人民銀行總行。
大額現(xiàn)金收付由金融機(jī)構(gòu)通過(guò)其業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)或書(shū)面方式報(bào)告。并在于業(yè)務(wù)發(fā)生日起的第2個(gè)工作日?qǐng)?bào)送人民銀行當(dāng)?shù)胤种校⒂善滢D(zhuǎn)報(bào)中國(guó)人民銀行總行。
可疑交易：
如果你涉及以下幾種情形，那就要小心了…
（1）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出。這是想干嘛？是不是準(zhǔn)備攜款潛逃到國(guó)外?。?/span>
（2）資金收付頻率及金額與企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模明顯不符。你一個(gè)賣(mài)日用百貨的小公司，動(dòng)不動(dòng)就幾百萬(wàn)上千萬(wàn)的流水，不是洗錢(qián)是干啥？
（3）資金收付流向與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍明顯不符。你做餐飲的，天天收到鋼鐵公司的大額轉(zhuǎn)賬，再往影視娛樂(lè)公司轉(zhuǎn)，這合適嗎？
（4）相同收付款人之間短期內(nèi)頻繁發(fā)生資金收付。你今天給何總轉(zhuǎn)100萬(wàn)，明天又給他轉(zhuǎn)200萬(wàn)，過(guò)了兩天他給你轉(zhuǎn)了500萬(wàn)，你說(shuō)這能不引起別人的注意嗎？
（5）長(zhǎng)期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。這個(gè)公司都廢了好久了，前段時(shí)間突然復(fù)活，而且沒(méi)什么業(yè)務(wù)，卻有大額轉(zhuǎn)賬進(jìn)入，你是中彩票了？還是參與了啥見(jiàn)不得人的勾當(dāng)？
（6）存取現(xiàn)金的數(shù)額、頻率及用途與其正?，F(xiàn)金收付明顯不符；或個(gè)人銀行結(jié)算賬戶短期內(nèi)累計(jì)100萬(wàn)元以上現(xiàn)金收付。老用現(xiàn)金交易這肯定會(huì)被查的，看過(guò)電視劇里販毒的、走私的嗎？都是一箱一箱的現(xiàn)金啊…
（7）頻繁開(kāi)戶、銷(xiāo)戶，且銷(xiāo)戶前發(fā)生大量資金收付。沒(méi)事兒就去銀行開(kāi)戶，各個(gè)銀行恨不得都有你的戶頭，一旦有大額交易了又怕查，轉(zhuǎn)了錢(qián)趕緊銷(xiāo)戶，這樣不被懷疑才怪…
自金稅三期系統(tǒng)建立以來(lái)，稅務(wù)與銀行實(shí)現(xiàn)信息共享，就像為納稅人織起的一張網(wǎng)，環(huán)環(huán)相扣，讓違法者無(wú)處可逃！
真實(shí)案例分析
老板與控制公司資金頻繁交易被稅務(wù)調(diào)查
金稅三期下，沒(méi)有任何銀行包庇任何企業(yè)，哪怕是自己的大客戶，只要發(fā)現(xiàn)賬戶有可疑，必須上報(bào)稅務(wù)，因?yàn)閭€(gè)人賬戶大額和可疑交易銀行稅務(wù)共享信息！
如果銀行不報(bào)，稅務(wù)遲早也會(huì)查到，那性質(zhì)就不一樣了，那么企業(yè)在銀行的哪些交易行為容易被查呢？當(dāng)然是一些避稅行為了。
比如，目前有不少企業(yè)為了少繳稅，就試圖利用私人賬戶來(lái)“避稅”。
在這里，我可以告訴這些企業(yè)，2019年的稅務(wù)稽查，不僅要查公司的賬戶，更會(huì)重點(diǎn)稽查公司法定代表人、實(shí)際控制人、主要負(fù)責(zé)人的個(gè)人賬戶！
一旦被稽查，補(bǔ)繳稅款是小事，還要繳納大量的滯納金和稅務(wù)行政罰款，構(gòu)成犯罪的，甚至還要承擔(dān)刑事責(zé)任！
錦都小編溫馨提醒：
衷心提醒各位老板正常交易時(shí)要小心轉(zhuǎn)賬問(wèn)題，不是說(shuō)咱們的戶頭有多少錢(qián)沒(méi)多少錢(qián)，而是現(xiàn)在稅局和銀行信息同步，有時(shí)候銀行不一定有興趣查你，但稅局可能很關(guān)心貴公司最近的收入與支出呀…
企業(yè)千萬(wàn)不要存在僥幸心理！只要檢測(cè)出動(dòng)態(tài)數(shù)據(jù)比對(duì)不對(duì)，稅負(fù)率偏低，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)預(yù)警。想要節(jié)稅應(yīng)采取合法合規(guī)途徑，而不是走私賬逃稅漏稅！
稅務(wù)、銀行聯(lián)合亮劍！稽查全面打響！公司的業(yè)務(wù)往來(lái)也一定要按照規(guī)定走公帳，千萬(wàn)不要抱有僥幸心理想著走私賬偷逃稅款。老板們千萬(wàn)不要因小失大！
作者：jdcw